Was ist Ihre Lücke in der Säule 3a wert?
Seit 2026 können Jahre, in denen Sie nicht den Höchstbetrag in die Säule 3a einbezahlt haben, aufgefüllt werden. Dieser Simulator für den 3a-Einkauf schätzt die Steuer, die Sie zurückholen können — Kanton für Kanton, nach den Tarifen 2026.
Ihre Parameter
Dieser Simulator für den 3a-Einkauf liefert eine Schätzung zu Bildungszwecken, gestützt auf durchschnittliche Grenzsteuersätze pro Kanton und auf den Bundestarif 2026: Die zu erwartende Genauigkeit liegt je nach Gemeinde bei ±5 bis 10 %. Er berücksichtigt weder Ihre besonderen Abzüge noch Ihre vollständige Steuersituation. Zur Erinnerung: Nur Lücken, die seit 2025 entstanden sind, können eingekauft werden, und pro Kalenderjahr kann nur eine Jahreslücke aufgefüllt werden. Stellt weder eine Fatwa noch eine Anlageberatung im Sinne des FIDLEG/LSFin dar.
Wozu dient dieser Simulator für den 3a-Einkauf?
Seit dem Inkrafttreten von Artikel 7a der Verordnung BVV 3 (SR 831.461.3) am 1. Januar 2025 ist ein Jahr, in dem der Höchstbeitrag an die Säule 3a nicht erreicht wurde, nicht mehr endgültig verloren: Es kann rückwirkend aufgefüllt werden, innerhalb eines gleitenden Fensters von zehn Jahren. Dieser Simulator für den 3a-Einkauf beziffert, was diese Möglichkeit konkret bedeutet — in zurückgeholten Steuerfranken.
Die Rechnung ist direkt: Jeder eingekaufte Franken wird vom steuerbaren Einkommen des Jahres abgezogen, in dem die Einzahlung erfolgt. Die Ersparnis entspricht also dem eingekauften Betrag multipliziert mit Ihrem Grenzsteuersatz — der Summe der Sätze von Bund, Kanton und Gemeinde, die auf Ihren letzten Einkommensfranken angewendet wird.
Wie viel lässt sich pro Jahr einkaufen?
Der Einkauf ist auf die Differenz zwischen dem Höchstbeitrag des betreffenden Jahres und dem, was in jenem Jahr tatsächlich einbezahlt wurde, begrenzt — höchstens jedoch auf den kleinen Beitrag, 7'258 Franken nach den Werten 2026. Dieser Höchstbetrag gilt auch für Selbstständigerwerbende ohne 2. Säule, deren ordentlicher Beitrag immerhin 36'288 Franken erreichen kann. Diese Beträge werden vom Bundesamt für Sozialversicherungen veröffentlicht und bleiben für das Steuerjahr 2026 unverändert.
Kann man wirklich zehn Jahre zurückgehen?
Nein, im Jahr 2026 nicht. Das Fenster beträgt zwar zehn Jahre, es kennt aber nur Lücken, die nach dem Inkrafttreten der Regelung entstanden sind. Das erste einkaufbare Jahr ist 2025, und zwar im Jahr 2026. Danach füllt sich das Fenster Jahr für Jahr, bis es 2035 seine volle Kapazität erreicht.
Der Simulator projiziert also ein über die Dauer des Fensters kumuliertes Potenzial und keine sofort verfügbare Summe. Das ist ein wichtiger Unterschied: Die Regel sieht vor, dass pro Kalenderjahr nur eine Jahreslücke aufgefüllt wird.
Welche Bedingungen müssen erfüllt sein?
Vier kumulative Bedingungen, keine davon optional:
- Im betreffenden Jahr beitragsberechtigt gewesen sein, das heisst ein in der Schweiz AHV-pflichtiges Erwerbseinkommen erzielt haben.
- Ein AHV-pflichtiges Erwerbseinkommen erzielen in dem Jahr, in dem der Einkauf erfolgt.
- Den Höchstbeitrag des laufenden Jahres vollständig einbezahlt haben, bevor der Einkauf vorgenommen wird.
- Keine Altersleistung beziehen aus der Säule 3a.
Hinzu kommen ein schriftliches Gesuch an die Vorsorgeeinrichtung und der Grundsatz eines einzigen Einkaufs pro Jahreslücke.
Warum ist der Unterschied zwischen den Kantonen so gross?
Weil der Abzug auf den Grenzsteuersatz wirkt und dieser von Kanton zu Kanton und von Gemeinde zu Gemeinde stark schwankt. Bei gleichem Einkommen kann eine steuerpflichtige Person in einem Kanton mit hoher Steuerbelastung mehr als das Doppelte dessen zurückholen, was eine Person in einem Kanton mit niedriger Steuerbelastung erhält — bei exakt derselben Einzahlung. Dasselbe zeigt auch unser Rechner zur Steuerersparnis der Säule 3a für den ordentlichen Beitrag.
Ein weiterer Effekt, den man kennen sollte: Zwei Beiträge im selben Jahr zu leisten — den ordentlichen und den Einkauf — senkt das steuerbare Einkommen des Jahrgangs und kann Sie in eine andere Stufe bringen. Die Ersparnis des zweiten Frankens fällt daher nicht immer zum selben Satz an wie die des ersten.
Ist ein Einkauf mit der islamischen Ethik vereinbar?
Der Mechanismus ist neutral: Es gibt weder ein Darlehen noch einen Zins noch eine vertragliche Ungewissheit. Sie zahlen Ihr eigenes Geld auf Ihren eigenen Vertrag ein. Die Konformitätsfrage betrifft vollständig den Träger, der diese Einzahlung entgegennimmt. Auf einem verzinsten 3a-Konto vervielfacht ein Einkauf die Basis, die Riba erzeugt; auf einer Wertschriften-Säule 3a, die in nach den AAOIFI-Kennzahlen gefilterte Fonds investiert ist, ist er einer der wirksamsten Hebel, die einem muslimischen Anleger in der Schweiz zur Verfügung stehen.
Die richtige Reihenfolge lautet also: die Vertragsform mit unserem Vergleichsrechner für die Säule 3a prüfen, die Anlageträger nötigenfalls korrigieren, dann einkaufen. Unser Ratgeber zur Halal-Säule 3a erklärt, wie ein Vertrag konform wird.
Die verwendeten Grenzsteuersätze sind kantonale Durchschnitte: Der tatsächliche Gemeindesatz kann davon abweichen. Der Simulator für den 3a-Einkauf ersetzt weder eine vollständige Steuersimulation noch die Bescheinigung Ihrer Vorsorgeeinrichtung. Er stellt keine Anlageberatung im Sinne des FIDLEG/LSFin dar.
Eine Lücke schliesst sich nur ein einziges Mal.
Eine rückwirkende Einzahlung lässt sich nicht zweimal nachholen. Die Ausbildung von ALG Club bringt Ihnen bei, Ihre Einkaufskapazität, Ihren Einzahlungsplan und die Konformität des Trägers, der das Geld entgegennimmt, selbst zu bestimmen. Ein erstes Gespräch, um sie kennenzulernen, unverbindlich.