Die Säule 3a zu wechseln bedeutet je nach Vertragsform etwas anderes. Ein Konto oder eine Wertschriften-Säule-3a bei einer Bankstiftung lässt sich frei auf eine andere Institution übertragen, ohne Steuer und ohne Verlust. Eine 3a-Versicherungspolice bietet nur zwei Auswege: die Befreiung von der Prämienzahlung oder die Kündigung mit Übertrag des Rückkaufswerts — der in den ersten Jahren oft unter den einbezahlten Prämien liegt. In allen Fällen verlässt das Geld die gebundene Vorsorge nicht.
Die Frage kommt fast immer im Nachhinein: Der Vertrag ist seit Jahren unterzeichnet, und man entdeckt, was wirklich darin steckt. Enttäuschende Rendite, undurchsichtige Kosten, ungefilterte Anlageträger, überdimensionierte Deckung. Die Säule 3a zu wechseln ist dann die natürliche Schlussfolgerung — doch das Manöver wird teuer, wenn es in der falschen Reihenfolge erfolgt. Hier sind die drei möglichen Wege, was sie bedeuten und wie Sie wählen.
Warum die Säule 3a wechseln wollen?
Vier Gründe kehren wieder, oft in Kombination.
- Die Rendite. Ein verzinstes 3a-Konto bringt strukturell weniger als die Inflation. Über dreissig Jahre wird der Abstand zu einer investierten Säule 3a zum grössten Teil des Endkapitals.
- Die Kosten. In einer Police sind sie in der Prämie verflochten und selten lesbar. In einem Vorsorgefonds werden sie als Jahresprozentsatz ausgewiesen, von Institut zu Institut vergleichbar.
- Die Starrheit. Eine über zwanzig Jahre verpflichtende Jahresprämie verträgt eine veränderte Lebenssituation schlecht — Stellenverlust, Wegzug ins Ausland, Wechsel in die Selbstständigkeit.
- Die Konformität. Das ist der Grund, der uns dieses Dossier am häufigsten bringt: Ein Vertrag, der einen Zins vergütet oder dessen Reserven in Obligationen investiert sind, lässt sich von innen heraus nicht konform machen.
Dieser letzte Punkt verdient eine wichtige Nuance: Nicht alles löst sich durch einen Wechsel des Instituts. Eine Wertschriften-Säule-3a mit ungefilterten Fonds korrigiert man meist, ohne die Stiftung zu verlassen, indem man einfach die Auswahl der Anlageträger ändert. Der Vergleich Säule 3a: Bank oder Versicherung zeigt im Einzelnen, was sich korrigieren lässt und was nicht.
Lässt sich eine Bank-Säule-3a übertragen?
Ja, und es ist die einfachste Operation im ganzen Dossier. Der Übertrag eines Kontos oder einer Wertschriften-Säule-3a auf eine andere anerkannte Vorsorgeeinrichtung im Sinne der BVV 3 (SR 831.461.3) erfolgt auf einfaches schriftliches Gesuch.
Was Sie wissen müssen:
- Keine Besteuerung. Ein Übertrag ist kein Bezug: Er löst weder eine Kapitalleistungssteuer aus noch stellt er die früheren Abzüge infrage.
- Der Übertrag erfasst grundsätzlich das gesamte Konto. Ein laufender 3a-Vertrag wird nicht aufgeteilt; nichts hindert Sie jedoch daran, für künftige Einzahlungen parallel einen zweiten Vertrag zu eröffnen.
- Die Wertschriften werden in der Regel verkauft und wieder gekauft. Der Übertrag erfolgt meist in liquider Form, was einige Tage ausserhalb des Marktes bedeutet und gegebenenfalls Ausstiegskosten des Fonds auslöst.
- Die Fristen variieren je nach Institut von einigen Tagen bis zu mehreren Wochen.
Bei einer Bank-Säule-3a ist der Wechsel eine administrative Formalität ohne steuerliche Kosten. Das einzige echte Risiko ist die Marktverschiebung während des Übertrags — auf einem Vorsorgehorizont vernachlässigbar, aber bei grossen Beträgen nicht zu ignorieren.
Was geschieht, wenn man eine 3a-Versicherungspolice kündigt?
Hier häufen sich die unangenehmen Überraschungen. Eine gebundene Lebensversicherungspolice ist kein Konto: Sie ist ein langfristiger Vertrag, dessen Abschlusskosten vorrangig mit den ersten Prämien amortisiert werden. Früh zu kündigen bedeutet daher, einen Rückkaufswert deutlich unter der Summe Ihrer Einzahlungen zu erhalten.
Zwei nützliche rechtliche Präzisierungen. Zum einen richten sich die Bedingungen für Rückkauf und Umwandlung einer Lebensversicherung nach dem Bundesgesetz über den Versicherungsvertrag (VVG, SR 221.229.1), insbesondere nach dessen Artikel 90, und nach den Allgemeinen Bedingungen Ihres Vertrags — die jeder anderswo gelesenen Verallgemeinerung vorgehen. Zum anderen wird Ihnen der Rückkaufswert einer Säule 3a nicht in bar ausbezahlt: Er wird auf eine andere anerkannte Form der gebundenen Vorsorge übertragen. Das Kapital bleibt bis zu den gesetzlich vorgesehenen Bezugsvoraussetzungen gesperrt.
Der einzig sinnvolle Schritt ist deshalb, den aktuellen Rückkaufswert schriftlich zu verlangen, ihn mit der Summe der einbezahlten Prämien zu vergleichen und diese Zahl dem gegenüberzustellen, was eine konforme Wertschriften-Säule-3a über die verbleibende Dauer erbringen kann. Das ist eine Rechnung, keine Intuition.
Was ist die Befreiung von der Prämienzahlung?
Das ist der dritte Weg und der am wenigsten bekannte. Statt zu kündigen, verlangt man die Umwandlung des Vertrags in eine prämienfreie Police: Sie hören auf einzuzahlen, der Vertrag besteht mit reduzierten Leistungen weiter, und der erworbene Wert bleibt bis zum Ablauf investiert.
Der Vorteil ist unmittelbar: Sie hören auf, einen Vertrag zu speisen, der Ihnen nicht mehr passt, ohne den Verlust eines tiefen Rückkaufswerts sofort zu realisieren. Die künftigen Einzahlungen fliessen dann in eine korrekt aufgebaute Wertschriften-Säule-3a. Dieser Weg setzt voraus, dass der Vertrag bereits einen ausreichenden Wert erworben hat und dass die Allgemeinen Bedingungen ihn vorsehen — zwei Punkte, die vor jedem Entscheid bei der Gesellschaft zu prüfen sind.
Vergleich der drei Optionen
Die folgende Tabelle fasst zusammen, was jeder Weg tatsächlich bedeutet.
| Option | Was geschieht | Tatsächliche Kosten |
|---|---|---|
| Übertrag (Bank-3a) | Das Kapital geht an eine andere anerkannte Vorsorgestiftung, der Vertrag beim bisherigen Institut wird geschlossen. | Keine Steuer, allfällige Ausstiegskosten des Fonds und einige Tage ausserhalb des Marktes. Gering |
| Prämienbefreiung (Police) | Die Einzahlungen enden, der Vertrag besteht mit reduzierten Leistungen bis zum Ablauf weiter. | Reduzierte Leistungen, aber kein sofort realisierter Verlust. Mässig |
| Kündigung (Police) | Der Vertrag endet, der Rückkaufswert wird auf eine andere Form der gebundenen Vorsorge übertragen. | Mitunter grosser Abstand zwischen einbezahlten Prämien und Rückkaufswert. Hoch in den ersten Jahren |
| Nichts tun | Der Vertrag läuft unverändert weiter, Prämien inbegriffen. | Unsichtbare Kosten: Rendite und Konformität bleiben über die gesamte Restdauer unverändert. Zu beziffern |
Die drei Wege ohne Eile vergleichen
Übertrag, Prämienbefreiung, Kündigung: Jeder Weg hat seinen Preis und seine Logik. Die Ausbildung von ALG Club bringt Ihnen bei, sie vor jedem Entscheid nach überprüfbaren Kriterien zu vergleichen. Ein erstes unverbindliches Gespräch, um das Programm kennenzulernen.
Die Ausbildung entdeckenWelche Option für welche Situation?
Drei Fallgestaltungen decken den Grossteil der Situationen ab, die uns begegnen.
Ein verzinstes 3a-Konto
Der einfachste Fall. Übertrag auf eine Stiftung, die eine Wertschriften-Säule-3a anbietet, Auswahl gefilterter Fonds nach den AAOIFI-Kennzahlen, und die Sache ist erledigt. Kein Verlust, keine Steuer. Es ist auch der ideale Moment, um eine allfällige Kapazität für eine rückwirkende Einzahlung für die nicht einbezahlten Jahre zu prüfen.
Eine jüngere Police, weniger als fünf Jahre
Der Rückkaufswert liegt wahrscheinlich weit unter den einbezahlten Prämien. Die Befreiung von der Prämienzahlung verdient es, zuerst geprüft zu werden: Sie stoppt den Aderlass, ohne den Verlust zu realisieren. Die künftigen Einzahlungen fliessen in einen korrekt aufgebauten Vertrag.
Eine alte, weitgehend amortisierte Police
Der Rückkaufswert hat die Summe der Prämien eingeholt oder sogar überschritten. Die Kündigung mit Übertrag wird dann wirtschaftlich vertretbar, und die Frage wird wieder rein strategisch: welche Allokation für die verbleibenden zwanzig oder dreissig Jahre.
Die Regeln, die Sie kennen sollten, bevor Sie irgendetwas unterschreiben
Vier Punkte, die kein Entscheid zum Wechsel der Säule 3a übergehen sollte.
- Das Geld kommt nicht heraus. Die Kündigung einer 3a-Police macht das Kapital nicht verfügbar: Es wandert von einer anerkannten Institution zu einer anderen. Die Fälle eines vorzeitigen Bezugs sind im Gesetz abschliessend aufgezählt.
- Die Deckung verschwindet mit dem Vertrag. Enthielt die Police eine Prämienbefreiung bei Erwerbsunfähigkeit oder ein Todesfallkapital, erlischt dieser Schutz. Er muss ersetzt werden, wenn der Bedarf real ist — idealerweise durch eine separat abgeschlossene reine Risikoversicherung.
- Der Gesundheitszustand zählt. Eine neue Deckung setzt eine neue Gesundheitserklärung voraus, mit dem Risiko eines Ausschlusses oder eines Prämienzuschlags. Kündigen Sie eine Deckung nie, bevor die nächste schriftlich angenommen ist.
- Der Steuerabzug bleibt identisch. Der Wechsel der Säule 3a hat keinerlei Wirkung auf den Jahreshöchstbetrag — 7'258 Franken für eine einer Pensionskasse angeschlossene angestellte Person, wie das Bundesamt für Sozialversicherungen in Erinnerung ruft. Unser Rechner zur Steuerersparnis beziffert den jährlichen Gewinn je nach Kanton, und unser Vergleich der Säule 3a verortet Ihren aktuellen Vertrag in sechs Fragen.
Eine letzte methodische Bemerkung: Die Säule 3a zu wechseln ist nie ein Notfall. Eine schlecht passende Police kostet viel, aber eine in drei Tagen entschiedene Kündigung kostet oft mehr. Die richtige Reihenfolge ist immer dieselbe — rechnen, vergleichen, die neue Lösung sichern und erst dann kündigen. Unser Ratgeber zur Halal-Säule 3a beschreibt für die Folge die Kriterien zur Auswahl der Anlageträger.