Bankzinsen: was tun mit dem Riba-Geld?

Die meisten Musliminnen und Muslime in der Schweiz haben Bankzinsen, ohne sie gesucht zu haben: ein in der Jugend eröffnetes Sparkonto, ein 3a-Konto, eine Mietkaution auf einem Sperrkonto, ein von der Steuerverwaltung auf Vorauszahlungen gutgeschriebener Zins. Die Beträge sind oft bescheiden, besonders seit die Schweizerische Nationalbank ihren Leitzins 2025 auf 0 % gesenkt hat. Die Frage stellt sich dennoch jedes Jahr, beim Ausfüllen der Steuererklärung.

Dieser Ratgeber beantwortet drei Fragen: warum diese Zinsen Riba sind, wie man das Erhaltene berechnet und reinigt, und wie man seine Konten organisiert, um keine mehr zu erhalten. Er stützt sich auf die Positionen der massgebenden Gremien und auf den Schweizer Steuerrahmen.

Sind Bankzinsen Riba?

Ja, nach der beständigen Haltung der massgebenden Gremien. Eine Einlage auf einem Bankkonto ist rechtlich ein Darlehen des Kunden an die Bank, die über das Geld verfügen kann und sich zur Rückzahlung verpflichtet. Der Zins, den sie zahlt, ist ein im Voraus festgelegter Mehrbetrag auf dieses Darlehen: Das ist die Definition von Riba.

Die Internationale Akademie für islamisches Recht hat dies in ihrer Resolution Nr. 10 bekräftigt, verabschiedet im Dezember 1985 in Dschidda: Jeder Mehrbetrag auf eine Schuld als Gegenleistung für einen Aufschub ist Riba, und der Bankzins gehört dazu, ob hoch oder tief, und ob das Darlehen dem Konsum oder der Produktion dient. Das tiefe Zinsniveau ändert also nichts an der Einordnung: 0,1 % bleibt ein Zins. Unser Ratgeber Investieren ohne Riba erläutert die Grundlagen des Verbots.

Diese Frage ist von der Reinigung von Dividenden zu unterscheiden. Eine Dividende vergütet das Halten eines Unternehmensanteils; nur der kleine Teil aus nicht konformen Tätigkeiten ist auszuscheiden, was unser Reinigungsrechner schätzen lässt. Ein Bankzins ist dagegen vollständig zu reinigen.

Wo verstecken sich Zinsen in einem Schweizer Vermögen?

Öfter, als man denkt. Die häufigsten Quellen:

• Das Sparkonto, auch wenn es nur gering verzinst ist. Die offensichtlichste Quelle.
• Das Privatkonto, manchmal mit einigen Hundertstelprozent verzinst.
• Das 3a-Bankkonto, dessen Vergütung ein Zins ist. Vorsorgelösungen in Wertschriften vermeiden ihn, wie wir in unserem Ratgeber zur Säule 3a halal erklären.
• Das Mietkautionskonto, auf den Namen der Mieterin oder des Mieters eröffnet und während der Mietdauer gesperrt, das Zinsen abwirft.
• Der Vergütungszins, den manche kantonalen Steuerverwaltungen auf vorzeitig geleistete Steuerzahlungen gutschreiben.
• Das Freizügigkeitskonto, auf dem ein Guthaben der beruflichen Vorsorge zwischen zwei Stellen parkiert wird, wenn es verzinst ist.

Das Altersguthaben der obligatorischen beruflichen Vorsorge, verzinst mit einem vom Bund festgelegten Mindestzinssatz, wirft eine eigene Frage auf: Es ist weder gewählt noch verfügbar, und seine Behandlung ist unter den Gelehrten unterschiedlich beurteilt.

Was tun mit dem Geld aus den Zinsen?

Die Mehrheitsmeinung der zeitgenössischen Gelehrten lautet, sich davon zu trennen: den erhaltenen Betrag aus dem eigenen Vermögen zu nehmen und Bedürftigen oder einem gemeinnützigen Zweck zu geben. Diese Gabe ist kein Almosen im religiösen Sinn und zählt nicht als Zakat: Man gibt nicht, was einem nicht gehört, man trennt sich davon. Sie erfolgt, ohne eine Belohnung zu erwarten.

Zwei Punkte werden unterschiedlich beurteilt:

• Den Zins der Bank überlassen. Einige haben dies früher empfohlen; die meisten Gelehrten raten heute im Gegenteil, ihn abzuheben und weiterzugeben, statt die Bank davon profitieren zu lassen.
• Den Zins zur Begleichung einer Belastung verwenden. Eine Minderheit lässt zu, ihn für Bankgebühren oder die auf genau diesen Zins erhobene Steuer zu verwenden. Die vorsichtigste Haltung besteht darin, den gesamten Bruttobetrag weiterzugeben.

Das Kapital selbst bleibt erlaubt: Die Einlage gehörte Ihnen, nur der Mehrbetrag ist betroffen. Und man muss sich für die Vergangenheit nicht quälen: Man reinigt, was erhalten wurde, und organisiert dann seine Konten so, dass keine Zinsen mehr anfallen.

Wie berechnet man in der Schweiz den zu reinigenden Betrag?

Massgebend ist der jährliche Steuerauszug oder die Zinsbescheinigung, die die Bank zu Jahresbeginn für die Steuererklärung verschickt. Er weist Konto für Konto den gutgeschriebenen Bruttozins und die allfällig abgezogene Verrechnungssteuer aus. Derselbe Betrag erscheint im Wertschriftenverzeichnis der Steuererklärung.

Die Verrechnungssteuer funktioniert so: Die Bank behält 35 % des Zinses ein und überweist sie dem Bund, aber nur, wenn der auf einem Konto gutgeschriebene Zins 200 Franken pro Kalenderjahr übersteigt, gemäss Artikel 5 des Bundesgesetzes über die Verrechnungssteuer. Wer seine Einkünfte korrekt deklariert, erhält sie anschliessend zurück, durch Rückerstattung oder Anrechnung. Sie ist also Teil des erhaltenen Zinses, und der zu reinigende Betrag ist der Bruttozins.

Beispiel	Konto A · Konto B
Durchschnittliches Guthaben	A: 40'000 CHF. B: 80'000 CHF.
Zinssatz	A und B: 0,4 % pro Jahr.
Bruttozins des Jahres	A: 160 CHF. B: 320 CHF.
Abgezogene Verrechnungssteuer	A: keine, der Zins übersteigt 200 CHF nicht. B: 112 CHF, also 35 %, über die Steuererklärung zurückerhalten.
Gutgeschriebener Betrag	A: 160 CHF. B: 208 CHF.
Zu reinigender Betrag	A: 160 CHF. B: 320 CHF, der Bruttozins.

Liegen die Auszüge früherer Jahre nicht mehr vor, lassen die Gelehrten eine vernünftige Schätzung zu, gestützt auf die damaligen Saldi und Zinssätze, aufgerundet.

Muss man sein Sparkonto schliessen?

Die Bank zu verlassen ist nicht nötig. Meist genügt es, die Ersparnisse auf ein unverzinstes Konto zu übertragen: ein Privatkonto ohne Zins oder ein Konto, für das man die Aufhebung der Verzinsung verlangt. Die meisten Gelehrten empfehlen, nicht wissentlich ein verzinstes Konto zu eröffnen in der Absicht, die Zinsen danach zu reinigen: Die Reinigung repariert, sie ist keine Methode.

Für die Mietkaution gibt es Alternativen zum Bankdepot, etwa eine Kautionsversicherung; sie kostet jährlich etwas, wirft aber keinen Zins ab. Bei der Säule 3a löst sich die Frage durch die Wahl einer Lösung in konformen Wertschriften statt eines verzinsten 3a-Kontos.

Was tun mit ruhenden Ersparnissen?

Sind die Zinsen einmal ausgeschieden, bringt Geld auf einem Konto nichts mehr ein, und die Teuerung schmälert seine Kaufkraft. Unser Inflationsrechner zeigt diese Kosten. Die Antwort ist nicht die Rückkehr zum Sparkonto, sondern die Unterscheidung zweier Reserven:

• Eine Sicherheitsreserve von etwa drei bis sechs Monatsausgaben, verfügbar auf einem unverzinsten Konto. Sie fängt Unvorhergesehenes auf.
• Die langfristigen Ersparnisse, die in konforme Vermögenswerte investiert werden können: Halal-ETF, gefilterte Aktien oder Gold im vollen Eigentum. Unser Ratgeber 10'000 CHF halal investieren beschreibt die Reihenfolge der Schritte.

Diese investierten Ersparnisse fallen dann in die Bemessung der Zakat, nach der Methode, die wir in unserem Ratgeber zur Zakat auf Investitionen erläutern.

Und die Zinsen, die man zahlt?

Das Riba-Verbot betrifft den gezahlten Zins ebenso wie den erhaltenen: Nach einem von Muslim überlieferten Hadith verfluchte der Prophet ﷺ den, der Riba verzehrt, den, der ihn zahlt, den, der ihn aufschreibt, und seine beiden Zeugen. Die Frage stellt sich daher auch bei Konsumkrediten, Kreditkarten mit unbezahltem Saldo, Hypotheken und Leasings. Sie verlangt eigene Antworten, die wir in unseren Ratgebern zum Halal-Leasing und zum Goldkauf auf Raten behandeln.

Die häufigsten Fehler

Sie entstehen vor allem aus buchhalterischen Reflexen, weniger aus Grundsatzfragen.

Den Nettobetrag reinigen

Die Verrechnungssteuer von 35 % wird zurückerstattet oder angerechnet: Sie ist Teil des Zinses. Zu reinigen ist der Bruttobetrag des Steuerauszugs.

Die Reinigung als Zakat zählen

Zinsen weiterzugeben heisst nicht, die Zakat zu entrichten, die auf einem erlaubten Vermögen berechnet wird. Beide Vorgänge bleiben getrennt.

Nebenkonten vergessen

Mietkaution, 3a-Konto, Konto eines Kindes, Vergütungszins des Steueramts: Auch diese Zinsen stehen auf den Auszügen und in der Steuererklärung.

Kleine Beträge vernachlässigen

Einige Franken Zins bleiben ein Zins. Die einfache Berechnung ist ein Grund mehr, sie jedes Jahr vorzunehmen.

Ersparnisse aus Angst vor Riba ruhen lassen

Den Zins zu vermeiden heisst nicht, auf die Vermehrung der Ersparnisse zu verzichten: Konforme Anlagen gibt es, und die Teuerung kostet ebenfalls.

Bankzinsen sind also einer der am einfachsten zu regelnden Konformitätspunkte: Man erkennt dank des Steuerauszugs, was erhalten wurde, reinigt den Bruttobetrag und organisiert dann seine Konten so, dass sich die Frage nicht mehr stellt. Die Zeit, die man einmal im Jahr für die Prüfung seiner Konten aufwendet, ist der Preis eines vollständig konformen Vermögens.

Dieser Inhalt wird von ALG Club zu Bildungszwecken bereitgestellt. Er stellt weder eine Fatwa noch eine Steuerberatung noch eine Finanzdienstleistung im Sinne des FIDLEG dar. Da bei Konformitätsfragen Unterschiede zwischen den Rechtsschulen bestehen, obliegt es jeder Person, sich für ihre Situation an eine zuständige religiöse Autorität zu wenden. Für die Verrechnungssteuer und die Steuererklärung ist die Steuerverwaltung Ihres Kantons massgebend.